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Konzernkapitalflussrechnung

InVision AG, 30. September 2015
IFRS, in Euro (verkürzt/ungeprüft)

  9M 2015 9M 2014
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit    
Konzernergebnis 1.648.197 3.231.388
+ Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 378.717 277.202
-/+ Gewinne/Verluste aus dem Abgang von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen -23.640 -88.616
-/+ Ab-/Zunahme der Rückstellungen -397.816 -733.605
+/- Ab-/Zunahme der aktiven latenten Steuern 11.200 167.200
-/+ Sonstige zahlungsunwirksame Erträge/Aufwendungen 17.251 -616.892
-/+ Zu-/Abnahme der Vorräte, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -568.624 -1.423.544
-/+ Zu-/Abnahme der sonstigen Vermögensgegenstände, aktive Rechnungsabgrenzung 21.691 -34.318
+/- Ab-/Zunahme der Ertragsteueransprüche 102.745 71.226
+/- Zu-/Abnahme der Ertragsteuerverbindlichkeiten 294 -108.907
-/+ Ab-/Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 44.714 -192.905
+/- Zu-/Abnahme der sonstigen Verbindlichkeiten, passive Rechnungsabgrenzung 832.335 1.103.662
Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 2.067.064 1.651.891
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit    
- Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen -2.069.184 -6.175.443
- Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen -838 -7.677
+ Einzahlung aus Verkauf von Wertpapieren 1.000.000 0
- Auszahlung für Investitionen in Wertpapiere 0 -1.000.000
+ Erlöse aus dem Abgang von immateriellen Vermögenswerten und Sachanlagen 0 147.482
Cashflow aus der Investitionstätigkeit -1.070.022 -7.035.638
3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit    
-/+ Rückzahlung von/Einzahlungen aus der Aufnahme von Finanzkrediten -500.000 4.000.000
- Auszahlungen zum Erwerb eigener Anteile 0 -228.330
+ Einzahlung aus Eigenkapitalzuführung (Emission eigene Anteile) 0 4.739.204
- Auszahlung an Aktionäre -2.235.000 0
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit -2.735.000 8.510.874
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds -1.737.958 3.127.127
Wechselkursbedingte Änderungen des Finanzmittelfonds 0 11
Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 3.387.696 4.575.878
Finanzmittelfonds am Ende der Periode 1.649.738 7.703.016